12 вар

2.5.1 Калькуляция себестоимости

Таблица 24 - Калькуляция себестоимости производства азотной кислоты.

№ п/п	Наименование статей калькуляции	Ед.измер.	Цена, руб	Затраты на 1 т продукции		Затраты на выпуск
№ п/п	Наименование статей калькуляции	Ед.измер.	Цена, руб	Количество ресурса	Сумма, руб	Количество ресурса	Сумма, тыс.руб
1.	Сырье и материалы
	Аммиак	т	2020	0,28	565,6	45571,4	92054,23
	Химически очищенная вода	м3	15	0,82	12,3	133459,1	2001,89
2.	Вспомогательные материалы
3.	Полуфабрикаты собственного производства
4.	Возвратные отходы (вычитаются)
5.	Покупные п/ф, услуги, работы производственного характера выполняемые контрагентами
6.	Транспортные услуги
7.	Топливо всех видов на технологические цели
	Пар	мгк	120	0,07	8,4	113928,5	1367,14
	Вода промышленная	м3	12	139	1668	22622945	271475,34
8.	Энергия всех видов на технологические цели
8.	Электроэнергия	кВт*ч	12	124	1488	20181620	242179,44
9.	Оплата труда производственного персонала				16225,53		2640786,14
10.	Отчисления на социальные нужды				5,78		940,72
11.	Затраты на подготовку и освоение производства
12.	РСЭО				36,70		5973,11
13.	Амортизация производственного оборудования и технологических транспортных средств				3,50		569,64
14.	Износ приспособлений целевого назначения
15.	Расходы на охрану труда и технику безопасности				4,53		737,28
16.	Общепроизводственные расходы				36,21		5893,36
17.	Общехозяйственные расходы				3007,66		489511,7
18.	Расходы на охрану окружающей среды
19.	Потери от брака
20.	Прочие производственные затраты				691,76		112587,4
21.	Побочная продукция (вычитается)
21.	Пар котлов-утилизаторов	т	11	0,71	7,81	115556,05	1271,12
22.	Производственная себестоимость				23742,66		3867348,51
23.	Налоги и сборы
24.	Коммерческие расходы				90,91		14796,06
25.	ИТОГО полная себестоимость продукции				23833,57		3882144,57

Таблица 25 - Калькуляция себестоимости производства аммиачной селитры

№ п/п	Наименование статей калькуляции	Ед.измер.	Цена, руб	Затраты на 1 т продукции		Затраты на выпуск
№ п/п	Наименование статей калькуляции	Ед.измер.	Цена, руб	Количество ресурса	Сумма, руб	Количество ресурса	Сумма, тыс.руб
1.	Сырье и материалы
1.	Аммиак	т	2020	0,214	432,28	34489,1	69667,97
2.	Вспомогательные материалы
	Мешки бумажные	шт	4	21	84	3384444	13537,78
	Мел	т	1600	0,01	16	1611,64	2578,62
3.	Полуфабрикаты собственного производства
3.	Азотная кислота	т	23742,66	0,793	18827,93	127803,05	3034384,51
4.	Возвратные отходы (вычитаются)
5.	Покупные п/ф, услуги, работы производственного характера выполняемые контрагентами
6.	Транспортные услуги
7.	Топливо всех видов на технологические цели
	Пар	мгк	120	0,48	57,6	77358,72	9283,05
	Вода промышленная	м3	12	62	744	9992168	119906,02
8.	Энергия всех видов на технологические цели
9.	Оплата труда производственного персонала				43382,77		6991740,74
10.	Отчисления на социальные нужды				15,44		2488,37
11.	Затраты на подготовку и освоение производства
12.	РСЭО				20,61		3321,59
13.	Амортизация производственного оборудования и технологических транспортных средств				1,18		190,17
14.	Износ приспособлений целевого назначения
15.	Расходы на охрану труда и технику безопасности				7,81		1258,69
16.	Общепроизводственные расходы				15,21		2451,3
17.	Общехозяйственные расходы				9540,73		1537622,21
18.	Расходы на охрану окружающей среды
19.	Потери от брака
20.	Прочие производственные затраты				2194,37		353653,45
21.	Побочная продукция (вычитается)
22.	Производственная себестоимость				75339,93		12142084
23.	Налоги и сборы
24.	Коммерческие расходы				1506,80		242841,92
25.	ИТОГО полная себестоимость продукции				76846,78		12384925,92

Таблица 26 - Калькуляция себестоимости производства нитрофоски

№ п/п	Наименование статей калькуляции	Ед.измер.	Цена, руб	Затраты на 1 т продукции		Затраты на выпуск
№ п/п	Наименование статей калькуляции	Ед.измер.	Цена, руб	Количество ресурса	Сумма, руб	Количество ресурса	Сумма, тыс.руб
1.	Сырье и материалы
	Аммиак	т	2020	0,09	181,8	13057,65	26376,45
	Апатитовый концентрат	т	1323,06	0,3	396,92	43525,5	57587,14
	Серная кислота	т	1900	0,19	361	27566,15	52375,69
	Хлористый калий	т	1033,44	0,19	196,35	27566,15	28487,44
2.	Вспомогательные материалы
2.	Мешки бумажные	шт	4	23	92	3336955	13347,82
3.	Полуфабрикаты собственного производства
3.	Азотная кислота	т	23742,66	0,24	1077,1	34820,4	156271,05
4.	Возвратные отходы (вычитаются)
5.	Покупные п/ф, услуги, работы производственного характера выполняемые контрагентами
6.	Транспортные услуги
7.	Топливо всех видов на технологические цели
	Пар	мгк	120	0,07	8,4	10155,95	1218,71
	Топливно-природный газ	м3	90	43	3870	6238655	561478,95
	Вода промышленная	м3	12	10	120	1450850	17410,2
8.	Энергия всех видов на технологические цели
8.	Электроэнергия	кВт*ч	12	48	576	6964080	83568,96
9.	Оплата труда производственного персонала				28,95		4200,21
10.	Отчисления на социальные нужды				11,15		1617,7
11.	Затраты на подготовку и освоение производства
12.	РСЭО				15,28		2216,9
13.	Амортизация производственного оборудования и технологических транспортных средств				3,38		490,39
14.	Износ приспособлений целевого назначения
15.	Расходы на охрану труда и технику безопасности				7,25		1051,87
16.	Общепроизводственные расходы				16,79		2435,98
17.	Общехозяйственные расходы				6293,97		913160,64
18.	Расходы на охрану окружающей среды
19.	Потери от брака
20.	Прочие производственные затраты				1447,61		210026,5
21.	Побочная продукция (вычитается)
22.	Производственная себестоимость				49701,35		2133323
23.	Налоги и сборы
24.	Коммерческие расходы				164,83		23914,36
25.	ИТОГО полная себестоимость продукции				49866,18		2157237,36

Прибыль от реализации продукции:

Прп = РП * (Ц – Себестоимость)

Прп азотной кислоты = (14000 – 23,83357) * 131,703 = 1840703,05 тыс.руб.

Прп аммиачной селитры = (22815 – 76,847) *125,178 = 2846316,5 тыс.руб.

Прп нитрофоски = (11700 – 49,866) *120,738 = 1406613,9 тыс.руб.

Таблица 27 - Сводная таблица технико-экономических показателей

№ п/п	Показатель	Ед.измер.	Цех азотной кислоты	Цех аммиачной селитры	Цех нитрофоски
1	Мощность	т/год	274003,2	131947,2	127267,2
2	Валовый выпуск	т/год	260303,04	125349,65	120903,84
3	Валовая продукция	т/год	131883,8	125349,65	120903,84
4	Товарная продукция	т/год	131883,8	125349,65	120903,84
5	Реализованная продукция	т/год	131703,1	125177,95	120738,24
6	Численность ППП	чел.	59	126	125
	в т.ч.
	численность рабочих		44	108	108
	численность работников		15	18	17
7	ФОТ ППП	тыс.руб	3714,87	6288,13	6091,79
8	ФОТ рабочих	тыс.руб	2495,92	4836,11	4730,98
8	ФОТ упр. и служащих	тыс.руб	1218,95	1452,02	1360,81
9	Ср.з/пл работников	тыс.руб	62,96	49,91	10,98
10	Ср.з/пл рабочих	тыс.руб	84,43	58,22	56,41
11	Производительность труда 1 рабочего	т/день	3,7	1,49	1,34
11	Производительность труда 1 рабочего	тыс.руб/день	40,69	6,63	9,51
12	Производительность труда на 1 работающего	тыс.руб/день	119,35	39,84	60,6
13	Себестоимость	тыс.руб	3882144,57	12384925,92	2157237,36
14	Себестоимость ед.продукции	руб	23833,57	76846,78	49866,18
15	Прибыль от реализации продукции	тыс.руб	1840703,05	2846316,5	1406613,9

Содержание